不良资产可以转让处置吗

1. 不良资产可以转让处置吗

不良资产可以转让处置。个人不良资产如果是债务的，经债权人同意后，可以转让，如果债权人不同意的，转让行为对债权人无效。
《中华人民共和国民法典》第五百五十一条，债务人将债务的全部或者部分转移给第三人的，应当经债权人同意。债务人或者第三人可以催告债权人在合理期限内予以同意，债权人未作表示的，视为不同意。
一、银行不良资产产生有哪些原因
1.中国银行不良资产生成的阶段。不良资产处置的国际经验，客观、全面地估计不良资产的范围及影响是成功处理不良资产问题的首要原则。
2.中国银行不良资产产生的原因。与多数国家银行不良资产系泡沫经济崩溃产物不同，中国银行业不良资产的形成表现出独特性。银行不良资产产生的根本原因在于国家融资体制下国有企业和国有银行的企业所有权安排。
二、不良资产的接受程序是什么
1.资料审查。所审查的资料，是指证明债权债务关系或资产所有权的有关法律文书，包括：
（1）一般贷款类资产。如借款合同、担保合同、证明担保或抵押权利存在的其它法律文书等。
（2）以物抵贷类资产。如抵贷协议或法院判决书、调解书、仲裁书、以物抵贷资产清单等。
（3）涉诉贷款及相应法律文件。如起诉状、上诉状、撤诉申请书、财产保全申请书、支付令申请书以及破产还贷申请书、判决书、调解书和申请执行书、执行证明等相关法律文书。
2.债务人资信调查及现场检查。对债务人的资信调查主要应围绕以下问题展开，即：债务人的主体资格、组织形态、股本结构、分支机构情况等；债务人的历史经营情况、对债务的态度、是否有逃废债的倾向等；现实经营状况、主要经营业务、产品的市场情况、债务人的总体负债情况、对外担保情况、对外投资情况，以及债权情况等。

2. 个人的不良资产是否可以转让

个人不良资产如果是债务的，经债权在人同意后，可以转让，如果债权人不同意的，转让行为对债权人无效。
《中华人民共和国民法典》第五百五十一条债务人将债务的全部或者部分转移给第三人的，应当经债权人同意。
债务人或者第三人可以催告债权人在合理期限内予以同意，债权人未作表示的，视为不同意。
企业不良资产主要指的是哪些
不良资产包括已经从企业账面核销资产以及企业未核销但已计提减值准备的各类资产，主要包括以下方面：
（一）实物类不良资产。实物类不良资产主要是指因市价持续下跌、技术陈旧、长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的设备、房屋建筑物以及成本高于可变现净值的存货、在建工程等具有实物形态的不良资产。
（二）债权类不良资产。债权类不良资产是指长期难以回收的、预计可能产生坏账损失的应收账款、其他应收款、担保损失及其他不良债权。
（三）股权类不良资产。股权类不良资产是指长期投资可收回金额低于其账面价值的长期股权投资损失。
一、购买不良资产后能否再转让
不良资产可以转让处置，处置方法主要包括：
（一）资产重组
资产重组包括企业重组、债务重组、资产转换和并购等，其中债务重组包括以资抵债、债务更新、资产置换、商业性债转股、折扣变现及协议转让等方式。其实是对债务企业做出债务重新安排，有的在还款期限上延长，有的在利率上做出新的安排，有的可能在应收利息上做出折让，有的也可以在本金上做出适当折让。对债务人进行资产和债务重组，是资产管理公司在不良资产处置中主要使用的一种方式。
（二）诉讼追偿
司法诉讼是金融资产管理公司维护国家金融债权的最后屏障，也是经济活动中追索债务最常用的手段。有些企业经营困难，但并不表明丧失完全的还款能力，有的依靠其自身的经营收入还有一定的偿债来源，但一些企业无视信用，找各种借口拖延归还，利用各种手段逃债。通过起诉追索债务，能加大对债务人履约的力度，同时也可以避开国有机构处置不良资产需要履行的繁琐报批手续。
（三）债权转股权
债权转股权指经过资产管理公司的独立评审和国家有关部门的批准，将银行转让给资产管理公司对企业的债权转为资产管理公司对企业的股权，由资产管理公司进行阶段性持股，并对所持股权进行经营管理。
二、企业不良资产转让要缴税吗
根据相关规定，资产公司除收购、承接、处置不良资产业务外，从事其他经营业务或发生本通知未规定免税的应税行为，应一律依法纳税。对资产公司销售转让相关国有银行的不良资产取得的手续费收入，不属于免税范围，应当依法按5％缴纳营业税和企业所得税。

3. 如何对不良资产进行处置？不良资产处置要注意些什么？

　主要有以下几种方法：
　1、诉讼追偿
　　司法诉讼是金融资产管理公司维护国家金融债权的最后屏障，也是经济活动中追索债务最常用的手段。有些企业经营困难，但并不表明丧失完全的还款能力，有的依靠其自身的经营收入还有一定的偿债来源，但一些企业无视信用，利用各种借口拖延归还，利用各种手段逃债务。通过起诉追索债务，能加大对债务人履约的力度，同时也可以避开国有机构处置不良资产需要履行的烦琐的报批手续。
　　2、资产重组
　　资产的重组包括债务重组，企业重组，资产转换和并购等，其中债务重组包括以资抵债、债务更新、资产置换、商业性债转股、折扣变现及协议转让等方式。其实质是对债务企业做出债务重新安排，有的在还款期限上延长，有的在利率上做出新的安排，有的可能在应收利息上做出折让，有的也可以在本金上做出适当折让。对债务人进行资产和债务重组，是资产管理公司在不良资产处置中大量使用的一种方式。
　　3、债权转股权
　　债权转股权，指经过资产管理公司的独立评审和国家有关部门的批准，将银行转让给资产管理公司的对企业的债权转为资产管理公司对企业的股权，由资产管理公司进行阶段性持股，并对所持股权进行经营管理。
　　4、多样化出售
　　（1）公开拍卖
　　公开拍卖又称公开竞买，是一种通过特殊中介机构以公开竞价的形式，将特定物品或财产权利转让给最高应价者的买卖方式和交易活动。不良资产采用公开拍卖处置方式，具有较高的市场透明度，符合公开、公正、公平和诚实信用的市场交易规则，能体现市场化原则，是当前银行和资产管理公司处置抵押资产中使用较多的方式。该处置方式主要适用于标的价值高、市场需求量大、通用性强的不良资产，如土地、房产、机械设备、车辆和材料物资等。
　　（2）协议转让
　　协议转让是指在通过市场公开询价，经多渠道寻找买家，在无法找到两个以上竞买人，特别是在只有一个买主地情况下，通过双方协商谈判方式，确定不良资产转让价格进行转让地方式。它主要适用于：标的市场需求严重不足，合适地买主极少，没有竞争对手，无法进行比较选择地情况。
　　（3）招标转让
　　招标转让是指通过向社会公示转让信息和竞投规则，投资者以密封投标方式，通过评标委员会在约定时间进行开标、评标，选择出价最高、现金回收风险小的受让者的处置方式。具体有公开招标转让和邀请招标转让两种。该处置方式适用于标的价值大，通用性差，市场上具有竞买实力的潜在客户有限，但经一定渠道公开询价后，至少找到三家以上的投资者。
　　（4）竞价转让
　　竞价转让是指通过一定渠道公开发布转让信息，根据竞买人意向报价确定底价，在交付一定数量保证金后，在约定时间和地点向转让人提交出价标书和银行汇票，由转让人当众拆封，按价高者得的原则确定受让人的处置方式。该处置方式适用于处置资产市场需求差，竞买人很少，拍卖效果不佳或依法不能拍卖，又不适合招标转让的各类资产，包括债权、股权、抵债实物资产的转让出售。
　　（5）打包处置
　　打包处置是以市场需求为出发点，按照特定的标准（如地域、行业、集团等），将一定数量的债权、股权和实物等资产进行组合，形成具有某一特性的资产包，再将该资产包通过债务重组、转让、招标、拍卖、置换等手段进行处置的方式。它适用于难度大、处置周期长的资产。打包处置分为两大类：一是债务重组类打包处置。二是公开市场类打包处置。
　　（6）分包
　　分包是指金融资产管理公司将其所拥有的部分资产，以签订分包合同的形式委托给承包人，由承包人负责经营或代为追偿债务的一种行为。金融资产管理公司接收不良资产的数额巨大，不良贷款客户又分散在全国各地，以金融资产管理公司有限的人力难以对所有不良资产进行及时地处置。为了减少处置成本，加快对不良资产进行处置金融资产管理公司需借助社会的力量，采取分包手段来实施对不良资产快速有效的处置。
　　5、资产置换
　　资产置换是指两个市场主体之间为了各自的经营需要，在通过合法的评估程序对资产进行评估的基础上，签订置换协议，从而实现双方无形或有形资产的互换或以债权换取实物资产及股权的行为。目前资产置换大都发生在上市公司与非上市公司之间，非上市公司通过与上市公司之间的资产置换，实现间接上市的目的，并通过上市公司所具有的连续融资的渠道来实现自身的发展。
　　6、租赁
　　租赁是指在所有权不变的前提下，出租者通过采取契约的形式所出租的财产按照一定的条件、期限交给承租者占有、支配和使用承租者向出租者交纳租金。租赁终止时，承租者将财产完整地返还给出租者。金融资产管理公司处置不良资产的最终目的是收回现金，但在实际处置过程中，经常会收回一些非现金资产，其中包括机器设备等生产要素，也会出现取得企业所有权的情况。
　　7、破产清偿
　　破产清偿是指债务人依法破产，将债务人的资产进行清算变卖后按照偿付顺序，金融资产管理公司所得到的偿付。企业破产是市场经济的必然产物。一些企业由于经营不善或不能适应产业结构和产品结构调整的需要，造成资不抵债，不能偿付到期的债务，企业继续经营无望，对这样的企业进行破产有利于整个社会资源配置效率的提高。然而对于金融资产管理公司来说，采取破产清偿的办法是不得已的办法。

总之，赢火虫告诉大家，不良资产处置就是运用一切合法的方式，向借款人、担保人主张债权，努力收回已经逾期形成不良的贷款本息，通过清收处置收回全部或部分不良贷款本息后，不良贷款总额降低，不良贷款率也就降低

4. 不良资产怎么去处置

法律分析：1、确定拟处置标的、处置公示。拟处置标的可以是一户债权，也可以是几户债权。后者就是组包了。管理公司有时是根据资产特点主动组包并进行招商，但大多数情况下是根据客户提出的需求确定处置标的。因为要处置的资产很多，没人提出购买的话，一般先放置在那里。处置标的确定后，绝大多数项目需要进行处置公示——报纸上和管理公司的网站上。
2、进行尽职调查。除损失类债权或能够回收本金的债权，其他债权基本上要进行评估。企业不配合评估或财务制度不健全的，评估前还要请律师进行财产调查;法律关系复杂的，请律师出具意见。
3、谈判。评估结果是债权定价的重要参考依据。一般情况下，评估结果出来后管理公司再与投资者拟定交易价格及交易结构。但常常是，边评估边谈判。
4、报批。管理公司项目组撰写处置方案进行报批。参与审批的人员不参与项目处置。有的项目办事处有权批复，损失大的还需要报总公司批复。
5、拍卖。批复后选拍卖行，拍卖行再刊登拍卖公告并组织拍卖。当然，有些项目可以协议转让，不必走拍卖程序。有的项目可能搞招标，有的项目搞竞价。不管什么形式，首选公开，很少协议。
6、签约付款。协议版本由管理公司提供。
7、债权交接、债权转让公告。付清款项后，管理公司将移交借款合同、催收通知、抵押权证的资料，并通知债务人、担保人债权已转让，让债务人、担保人向购买方履行还款义务。实物资产处置与上类似。合作等方式也是可以的。
法律依据：《金融资产管理公司条例》 第二十六条 金融资产管理公司管理、处置因收购国有银行不良贷款形成的资产，应当按照公开、竞争、择优的原则运作。金融资产管理公司转让资产，主要采取招标、拍卖等方式。金融资产管理公司的债权因债务人破产等原因得不到清偿的，按照国务院的规定处理。金融资产管理公司资产处置管理办法由财政部制定。

5. 不良资产其他处置方式是什么？

常规催收：对于客户此前信用良好，逾期时间较短，债权债务关系明确，借款人有偿债能力且愿意偿还贷款的，可以采用这种方式。一般来说回收比率比较高。
债务重组：当上述两种方式清收现金难以实现或者成本太高时，如果借款人还可以持续经营，且前景良好还贷意愿较强，商业银行可能会选择债务重组的方式，通过重新设定借款主体、金额、利率、期限、担保等，将贷款转给更有能力偿还的企业或者个人。采用此种方式，前提审查条件必须严格执行，否则也只是将风险逾期或者扩大而已。
内部核销：将经过追索一定期限后（通常为1年）仍无法收回的贷款内部自主核销，贷款档案仍在，但不再进行会计计量和确认。
委托处理：与上一种不同之处在于，委托处理是银行将不良资产委托给资产处理公司，资产处理公司采取各种处置方式进行回收，银行向资产管理公司支付委托费用。
打包转让：商业银行通过将不良资产打包，通过招标、拍卖等方式，整体转让给资产管理公司，由资产公司受让以后进行后续处理。
一、金融纠纷案怎么处理
金融债务如何处理实践中，对于金融债务处理方式有以下几种：
(一)套用政策，违规破产，流失银行债权。少数中小企业和集体企业的改制套用试点城市优惠政策，将资产和资源变现置换，发放在职职工和离退休人员的安置费;有的利用地方性政策法规替代国家有关政策，将资产、资源变卖，安置职工，求得一方平安，致使债权银行蒙受重大损失。
(二)拍卖资产，分流资金，甩脱银行债务。企业资产评估值偏低，或不公正拍卖，而拍卖变现的收入主要用于安置职工，银行只能从大蛋糕中分得一杯羹。
(三)多头开户，断绝往来，逃废银行债务。部分改制企业在结算上多头开户，在交易上现金支付，断切与债权行的往来，与银行玩起老鼠耍猫的把戏。有的甚至在改制过程中，将变卖转让资产的收入坐支、挪用，不存入产权交易中心的处置收入账户，以此逃废银行债务。
(四)租赁经营，收支两抵，悬空银行债务。部分企业在改制过程中，实行租赁经营，所得租赁费直接支付留守人员和退休人员工资以及开支，银行债权被束之高阁，无人理会。
(五)量化资产，安置职工，蚕食银行债权。破产企业将容易处置变现的库存商品等流动资产、具有升值潜力的门面房产等固定资产，通过自行作价，自主出卖，坐支变卖收入以补偿员工的安置费。有的甚至将银行业已办理好优先受偿的资产抵押也瓜分蚕食。
(六)行政干预，划转资产，掠夺银行债权。一些地方政府实行强行占有已作银行抵押资产的土地等固定资产，掠夺银行债权。对策措施
(一)要组织专门班子，对信贷资产管理一一进行盘查。按期发送逾期贷款催收通知，确保法律诉讼时效。对每一笔不良贷款都要按季向借款人或担保人发催收通知书，并留回执或其他往来信函等书面催收依据，以保证不丧失依法诉讼的主动权。
(二)要组织专门队伍，积极催缴部分本金和利息。对于一些还贷意识尚存、生产经营没有完全终止的企业，信贷人员要积极捕捉信息，提前介入，掌握主动权，与其协商还贷付息办法，及时签定还贷付息协议，消灭逃债苗头，尽力保全资产。
(三)要参与企业兼并、改制，切实维护银行业的债权。针对企业通过改制、兼并、分立逃废银行债务的情况，银行业要积极参与到企业的改制中去，要站在维权的立场上，督促企业改制不逃债，把工作做细致、做扎实。
(四)要采取公开招标、风险代理等方式压降银行不良贷款。公开招标可以充分调动银行员工和社会中介机构的积极性，组成多个清收小组和律师事务所对若干不良贷款企业进行风险代理清收。
(五)要充分发挥金融行业整体合力，共同保全金融资产。银行业要加强账户管理，约束资金体内循环，加大监管力度;加强信贷登记咨询系统建设，使各金融机构互通信息，相互配合，联手打击逃债行为;对逃废债企业进行的改制，监管部门要以黑名单的方式向社会公布，造成过街老鼠人人喊打之势;对有逃废银行债务劣迹的人担任领导职务的企业，应取消办理贷款证资格。
(六)要建立有效的联系机制，制裁逃废金融资产犯罪。银行要加强与政府、司法机关的协调沟通，取得其理解和支持，使其对金融债权予以高度关注，干预改制企业的逃废债务的企图，协助银行清收不良贷款。对其改制企业的银行债务予以优先受偿，以免造成金融机构蒙受巨大信贷资金损失和金融风险。
法律规定:

6. 不良资产怎么去处置

一、不良资产如何去处置
不良债权的处置的一般经过如下程序：
1、确定拟处置标的、处置公示。拟处置标的可以是一户债权，也可以是几户债权。后者就是组包了。**管理公司有时是根据资产特点主动组包并进行招商，但大多数情况下是根据客户提出的需求确定处置标的。因为要处置的资产很多，没人提出购买的话，一般先放置在那里。处置标的确定后，绝大多数项目需要进行处置公示——报纸上和**管理公司的网站上。
2、进行尽职调查。除损失类债权或能够回收本金的债权，其他债权基本上要进行评估。企业不配合评估或财务制度不健全的，评估前还要请律师进行财产调查；法律关系复杂的，请律师出具意见。
3、谈判。评估结果是债权定价的重要参考依据。一般情况下，评估结果出来后**管理公司再与投资者拟定交易价格及交易结构。但常常是，边评估边谈判。
4、报批。**管理公司项目组撰写处置方案进行报批。参与审批的人员不参与项目处置。有的项目办事处有权批复，损失大的还需要报总公司批复。
5、拍卖。批复后选拍卖行，拍卖行再刊登拍卖公告并组织拍卖。当然，有些项目可以协议转让，不必走拍卖程序。有的项目可能搞招标，有的项目搞竞价。不管什么形式，首选公开，很少协议。
6、签约付款。协议版本由**管理公司提供。
7、债权交接、债权转让公告。付清款项后，**管理公司将移交借款合同、催收通知、抵押权证的资料，并通知债务人、担保人债权已转让，让债务人、担保人向购买方履行还款义务。实物资产处置与上类似。合作等方式也是可以的。
二、什么叫不良资产
企业的不良资产是指企业尚未处理的资产净损失和潜亏(资金)挂帐，以及按财务会计制度规定应提未提资产减值准备的各类有问题资产预计损失金额。
银行的不良资产也常称为不良债权，其中最主要的是不良贷款，是指银行顾客不能按期、按量归还本息的贷款。也就是说，银行发放的贷款不能按预先约定的期限、利率收回本金和利息。不良资产主要是指不良贷款，包括逾期贷款(贷款到期限未还的贷款)、呆滞贷款(逾期两年以上的贷款)和呆账贷款(需要核销的收不回的贷款)三种情况。其他还包括房地产等不动产组合。不良资产是不能参与企业正常资金周转的资产，如债务单位长期拖欠的应收款项，企业购进或生产的呆滞积压物资以及不良投资等。1998年以后，我国将资产分为“正常”、“关注”、“次级”、“可疑”、“损失”，即“五级分类”。1999年7月，央行下发了《中国人民银行关于全面推行贷款五级分类工作的通知》及《贷款风险分类指导原则(试行)》。按照人民银行的规定，现在通常提取的专项准备金比例为：关注2%、次级25%、可疑50%、损失100%。后三类为不良资产。

7. 不良资产处置是怎样

1、资产重组
资产的重组包括债务重组，企业重组，资产转换和并购等，其中债务重组包括以资抵债、债务更新、资产置换、商业性债转股、折扣变现及协议转让等方式。其实质是对债务企业做出债务重新安排，有的在还款期限上延长，有的在利率上做出新的安排，有的可能在应收利息上做出折让，有的也可以在本金上做出适当折让。对债务人进行资产和债务重组，是资产管理公司在不良资产处置中大量使用的一种方式。
2、债权转股权
债权转股权，指经过资产管理公司的独立评审和国家有关部门的批准，将银行转让给资产管理公司的对企业的债权转为资产管理公司对企业的股权，由资产管理公司进行阶段性持股，并对所持股权进行经营管理。
3、多样化出售
（1）公开拍卖
公开拍卖又称公开竞买，是一种通过特殊中介机构以公开竞价的形式，将特定物品或财产权利转让给最高应价者的买卖方式和交易活动。不良资产采用公开拍卖处置方式，具有较高的市场透明度，符合公开、公正、公平和诚实信用的市场交易规则，能体现市场化原则，是当前银行和资产管理公司处置抵押资产中使用较多的方式。该处置方式主要适用于标的价值高、市场需求量大、通用性强的不良资产，如土地、房产、机械设备、车辆和材料物资等。
（2）协议转让
协议转让是指在通过市场公开询价，经多渠道寻找买家，在无法找到两个以上竞买人，特别是在只有一个买主地情况下，通过双方协商谈判方式，确定不良资产转让价格进行转让地方式。它主要适用于：标的市场需求严重不足，合适地买主极少，没有竞争对手，无法进行比较选择地情况。
（3）招标转让
招标转让是指通过向社会公示转让信息和竞投规则，投资者以密封投标方式，通过评标委员会在约定时间进行开标、评标，选择出价最高、现金回收风险小的受让者的处置方式。具体有公开招标转让和邀请招标转让两种。该处置方式适用于标的价值大，通用性差，市场上具有竞买实力的潜在客户有限，但经一定渠道公开询价后，至少找到三家以上的投资者。
一、企业不良资产有哪些
不良资产包括已经从企业账面核销资产以及企业未核销但已计提减值准备的各类资产，主要包括以下方面：
1、实物类不良资产。实物类不良资产主要是指因市价持续下跌、技术陈旧、长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的设备、房屋建筑物以及成本高于可变现净值的存货、在建工程等具有实物形态的不良资产。
2、债权类不良资产。债权类不良资产是指长期难以回收的、预计可能产生坏账损失的应收账款、其他应收款、担保损失及其他不良债权。
3、股权类不良资产。股权类不良资产是指长期投资可收回金额低于其账面价值的长期股权投资损失。
二、合法主体收购银行的不良资产
一般情况下，合法主体（指有资格从事该项业务的自然人或资产管理公司）只会收购全额抵押的不良资产，标的物偏向住宅和厂房，一般抵押物与贷款之间会有30%的溢价空间。
合法主体可以从银行直接购买不良资产包、也可以从四大购买。只有有抵押物的不良资产，合法主体才会有理由购买，目的可以是盘活（自用），也可以是投资、转手获利。合法主体不同于四大有足够能力去采取除多样化出售以外的处置方法，所以只倾向于认购有抵押物的不良资产。

8. 个人不良资产转让是什么意思

个人不良资产转让简单理解就是个人的不良资产转给其他人；通常个人不良资产如果是债务的，经债权在人同意后，可以转让，如果债权人不同意的，转让行为对债权人无效。对于大部分普通人来说，个人不良资产一般是贷款到期后不能归还。
 
 
 
 用户日常在贷款机构办理的各种贷款都必须按时归还，不能出现逾期的情况，因为逾期后会产生罚息，时间越长罚息越多。而且长时间不还时会被起诉，在法院判决后必须归还，否则会强制执行。
 
 
 
 个人办理的贷款发生逾期后会被上传至征信中心，导致个人征信变不良，影响后续各种贷款办理。同时逾期欠款归还后，这条逾期记录还会继续保存5年时间，5年以后会自动的消失，不还会一直在征信上记载。
 
 
 
 为了保证个人借款后能够按时归还，用户在借款时要知道使用什么方面的收入归还，通常个人收入比较多时可以放心借款。其实，在借款不能按时归还时，用户可以向身边的好友借款还，后期归还给他们就可以。